一文详解Tiktok shop的税务问题（建议转发+收藏）

1099K是平台根据政府要求，同步给政府税局的信息。同时会发给商家信息，以便商家后续自行报税。平台会在1.31之前给25年整体销售额超过2w刀且交易超过200单的美国主体商家发送1099K。

商家可以在seller center的财务-税务模块收到1099k，并且收到邮件通知提醒。

▍具体有哪些税

1. 平台24%的税收会不会涉及到POP跨境店？--不会

2. 平台销售税是否同亚马逊一致，代扣代缴无需申报？一样；关于sales tax的具体介绍网站：https://stripe.com/guides/how-to-file-sales-tax-us#connecticut

3. 可以把美国相关税种都列一下讲解一下含义吗？最好可以类比一下国内的，这样有助于理解。谢谢！

可以参考，但是具体以政府最新信息为准United States - Country Key Features - IBFD.pdf

▍消费税

1. 交易明细或者税务账单是否可以按买家所在州对应税率计算？或者是怎么样的方式可以证明已完成纳税义务？-sales tax是的，如果是平台纳税义务，平台会缴纳。

2. Tiktok代缴销售税（sales tax)的话，美国本土商铺（c corp)还需要申请seller's permit么？(以加州为例）-具体以会计师和政府意见为准

3. ACCU店的sales tax是平台代扣代缴还是卖家自主申报？-平台

4. 跨境店只是在销售环节收取客户的税，其他的环节都不用交税吗？-sales tax 平台会代收代缴，其他税以政府要求为准

▍税的申报

1. 税款具体是以扣除账号余款的方式还是要法人自行申报缴纳?-自行申报

2. 如果请网红推广，网红的收入我方是否有申报个税的义务，如不是我方申报，后续产生未如实缴纳个税是否会影响到我方（可以在合作协议做约束吗）？-商家不用管，平台会和达人沟通处理

3. 注册主体自身税务年报长期为零申报，是否对店铺运营会存在影响或存在其他风险？-由政府税务部门监管

4. 注册主体自身税务年报长期为零申报，是否对店铺运营会存在影响或存在其他风险？-由政府税务部门监管

5. 如果美国LLC注册店铺 销售收入用万里汇代收 对美国主体公司报税会有什么影响 -没有影响

6. 中国境内主体入驻，委托境外子公司运营，平台提报1099k表格是以入驻主体提报嘛？是不是境外子公司自主申报即可？-美国报税的主体

7. 个人店铺报税需要么？是按照销售额报税还是按照利润报税？-具体报税看政府要求

8. 只用美国本土企业公司入驻小店(销售额过2W刀），支出和收入都不用到公司账户，年审0申报，我还需要交税吗-会发1099K的表，有义务报；2024年门槛可能更低（可能5000，没有单要求）

9. 没有收到1099K的，没有达到2023超过2W刀且200单的商家，怎么报税？提款是要交完税才能提款吗？没有交税的话是不能提款吗？-follow 正常报税流程，收到1099K，平台已经把相关信息提交给了美国政府，不影响提款

10. 在1月31日之前报税，后面还需要有其他操作吗 -平台上没有，公司自行报税

11. 意思是卖家收到1099表格后自行去申报缴税是吗？申报节点是次年4.15吗？-自行申报，具体时间看政府要求

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